公司財務管理制度(通用) 公司財務管理制度第一條第一條為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條第二條公司會計核算遵循權(quán)責發(fā)生制原則。第三條第三條財務管理的基本任務和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。（二）做好財務管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。（四）監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查。（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。第四條第四條財務管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面，公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第二章財務管理的基礎(chǔ)工作第五條第五條加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。第六條第六條公司應根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。第七條第七條健全會計核算，按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設(shè)置會計帳簿。會計核算應以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法前后相一致。第八條第八條做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。編制會計憑證、報表時應經(jīng)專人復核，重大事項應由財務負責人復核。第九條第九條會計人員根據(jù)不同的帳務內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實物、貨幣資金、有價證券、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。第十條第十條建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀。第十一條第十一條會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。會計人員辦理交接手續(xù)，必須有</p>
公司企業(yè)財務管理12-【標準制度】-財務報銷制度-02 ********有限公司有限公司財務財務日常日常報銷管理報銷管理規(guī)定規(guī)定第一章第一章總則第一條為加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務報銷行為，合理控制各項成本費用支出，結(jié)合公司工作實際，制定本規(guī)定。第二條報銷基本原則（一）規(guī)范化原則。所有費用報銷，都須按財務規(guī)范格式粘貼，并填寫報銷內(nèi)容或事項、開支理由、票據(jù)金額及張數(shù)。報銷單據(jù)的大小寫金額必須一致，報銷金額與原始單據(jù)金額不一致的，不予報銷。報銷單據(jù)必須保持整潔，無涂改痕跡。（二）審批限額原則。堅持財務開支審批制度，10000元以內(nèi)（含10000元）的費用由分管副總經(jīng)理審批，10000元以上的費用由總經(jīng)理審批。（三）真實合法性原則。報銷人報銷時須出具真實、合理、合法的原始單據(jù)。原始單據(jù)必須是國家稅務機關(guān)或財政部門的正式發(fā)票（或收據(jù)），數(shù)量非一件的開支要附原始明細賬單，明細賬單應注明每件物品的名稱、規(guī)格、單位、數(shù)量、單價、金額。凡原始憑證不真實、不合理的，財務人員有權(quán)不予辦理；對記載不準確、不完整的原始憑證應予退回，要求經(jīng)辦人員更正補充；對違反國家財政及稅務制度的支出，財務人員有權(quán)拒付。第三條本規(guī)定適用于公司全體員工。第二章第二章辦公業(yè)務費辦公業(yè)務費第四條差旅費1、出差人員分類：出差人員按職級分為甲、乙、丙三級，其中甲級指總監(jiān)及以上人員；乙級指部門主管及以上人員；丙級指除甲級、乙級以外的人員。2、出差地域分類：出差地域按地區(qū)等級分為A、B、C三類
公司企業(yè)財務管理02-目標分解-04-【標準制度】財務部經(jīng)理績效目標與績效考核 財務部經(jīng)理財務部經(jīng)理績效目標與績效考核績效目標與績效考核一、財務部經(jīng)理主要工作職責直接上級：總經(jīng)理（財務總監(jiān)）職責概述：負責公司的財務、投融資管理和審計等相關(guān)工作，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營和資本運作所需資金，提高各項財務運作指標。主要職責：1、全面負責財務部的日常管理工作；2、組織制定財務方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定并監(jiān)督執(zhí)行；3、根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略編制企業(yè)財務計劃；4、編制財務決算；5、組織會計核算、報表編制和分析；6、疏通融資渠道，做好資金籌集、供應和使用管理工作；7、成本控制與管理；8、財務稽查和審計；9、部門員工管理。二、財務部經(jīng)理關(guān)鍵績效考核指標設(shè)置財務部經(jīng)理財務部經(jīng)理關(guān)鍵績效考核指標一覽表關(guān)鍵績效考核指標一覽表考核項目及權(quán)重指標名稱權(quán)重考核頻率考核資料來源績效目標值財務類（30%）1、成本控制與核算10%月度財務部確保公司成本降低%以上2、固定資產(chǎn)管理10%季度年度財務部其他相關(guān)部門1、固定資產(chǎn)賬務處理及時率達到100%2、固定資產(chǎn)賬務處理出錯率為03、資金供應及時性10%年度公司高層財務部因不能及時提供資金妨礙企業(yè)正常運轉(zhuǎn)的次數(shù)少于次內(nèi)部運營類（45%）1、財務管理制度的完善性5%年度財務部人力資源部因財務管理制度不完善而引發(fā)財務運作出現(xiàn)混亂的情況少于次2、公司預算執(zhí)行率5%年度財務部預算執(zhí)行率達到%以上3、各部門預算執(zhí)行情況5%年度財務部其他各職能部門預算執(zhí)行率達到%以上4、實際
公司企業(yè)財務管理協(xié)會財務管理制度.doc 協(xié)會財務管理制度第一章總則第一條XXX協(xié)會是依法登記注冊具有獨立法人資格的社會團體，為加強協(xié)會財務管理，提高資金使用效率，增強協(xié)會經(jīng)濟實力，促進抗XXX的發(fā)展，根據(jù)國家社團管理規(guī)定及相關(guān)財務法規(guī)、制度，結(jié)合本協(xié)會章程及協(xié)會實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于中國抗癌協(xié)會所屬獨立核算或非獨立核算具有資金往來事項的各專業(yè)委員會及辦事機構(gòu)。第三條協(xié)會財務部是協(xié)會財務工作的管理機構(gòu)，統(tǒng)一負責總會、各專業(yè)委員會及各辦事機構(gòu)的財務和資產(chǎn)管理工作，財務部受協(xié)會常務理事會和掛靠單位雙重領(lǐng)導。第四條協(xié)會是獨立法人單位，實行獨立核算，會計工作遵守并執(zhí)行財政部制定的《民間非營利組織會計制度》，協(xié)會的財務管理工作，必須遵守財務制度和財經(jīng)紀律；接受主管部門監(jiān)督和審計、財政等相關(guān)部門檢查。各獨立核算的專業(yè)委員會，辦事機構(gòu)的資產(chǎn)歸中國抗癌協(xié)會團體所有，任何單位，個人不得侵占和挪用。各獨立核算的專業(yè)委員會，辦事機構(gòu)要按季度向總會匯報財務狀況并報送資產(chǎn)負債表，收支表，現(xiàn)金流量表等報表。并保證報送的會計資料合法，真實，準確。第五條協(xié)會是促進抗癌事業(yè)發(fā)展的公益性學術(shù)團體，不以營利為目的。第二章財務管理的任務第六條協(xié)會財務管理的主要任務是：在國家政策許可范圍內(nèi)，多渠道、多形式、全方位地組織收入，對協(xié)會的財務活動進行1預算計劃和綜合管理。具體包括：1.作好年度財務計劃和發(fā)展規(guī)劃，積極組織收入，努力降低費用，節(jié)約開支，增
2023年國家開放大學電大《企業(yè)集團財務管理》形考任務2、3（兩套）網(wǎng)考題匯編附答案 20232023年國家開放大學電大《企業(yè)集團財務管理》形考國家開放大學電大《企業(yè)集團財務管理》形考任務任務2、3（兩套）網(wǎng)考題匯編附答案（兩套）網(wǎng)考題匯編附答案形考任務形考任務2一、單項選擇題（每小題1分，共10分）1，企業(yè)集團戰(zhàn)略管理具有長期性，會隨環(huán)境因素的重大改變而進行戰(zhàn)略調(diào)整，表明其具有（）的特點。正確答案：動態(tài)性2.相對單一組織內(nèi)各部門間的職能管理，集團戰(zhàn)略管理最大特點就是強調(diào)（）。正確答案：整合管理3.企業(yè)集團財務戰(zhàn)略含義，不包括下列（）項內(nèi)容。正確答案：企業(yè)日常財務工作4.（）也稱為積極型投資戰(zhàn)略，是一種典型的投資拉動式增長策略。正確答案：擴張型投資戰(zhàn)略5.低杠桿化、杠桿結(jié)構(gòu)長期化屬于（）融資戰(zhàn)略正確答案：保守型6.（）是審慎性調(diào)查中需要重點考慮的風險。正確答案：財務風險7.在投資項目的決策分析過程中，評估項目的現(xiàn)金流量是最重要也是最困難的環(huán)節(jié)之一。該現(xiàn)金流量是指（）。正確答案：增量現(xiàn)金流量8.并購時，對目標公司價值評估中實際使用的是目標公司的（）。正確答案：股權(quán)價值9.在合并情況下，由于目標公司不復存在，通常采用合并后企業(yè)集團的（）作為折現(xiàn)率。正確答案：加權(quán)資本成本10.并購支付方式中，（）通常用于目標公司獲利不佳，急于脫手的情況下。正確答案：賣方融資方式二、多項選擇題（每小題二、多項選擇題（每小題2分，共分，共2020分）分）11.企業(yè)集團戰(zhàn)略是實現(xiàn)企業(yè)集團目標的
公司企業(yè)財務管理公司內(nèi)控管理制度 1第一章第一章：財務管理：財務管理第一部分：會計制度第一部分：會計制度第一條為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關(guān)財務管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。第二條公司會計核算遵循權(quán)責發(fā)生制原則。第三條財務管理的基本任務和方法：（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高公司經(jīng)濟效益。（二）做好財務管理基礎(chǔ)工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。（三）加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。（四）監(jiān)督公司財產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產(chǎn)清查。（五）按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。第四條財務管理是公司經(jīng)營管理的一個重要方面，公司財務負責人對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任，財會人員要認真執(zhí)行《會計法》，堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。第五條加強原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項經(jīng)營活動不可缺少的書面證明，是會計記錄的主要依據(jù)。2第六條公司應根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應當由出納人員簽名或蓋章。第
